政府性融資擔(dān)保發(fā)展管理辦法
第一章 總 則
第一條 為推動政府性融資擔(dān)保體系高質(zhì)量發(fā)展，規(guī)范政府性融資擔(dān)保機構(gòu)行為，更好服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”等經(jīng)營主體，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)﹝2019﹞6號）等有關(guān)法規(guī)及政策規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱政府性融資擔(dān)保機構(gòu)，是指依法設(shè)立，由政府及其授權(quán)機構(gòu)、國有企業(yè)出資并實際控制，以政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)的融資擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)。
本辦法所稱政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指以小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域經(jīng)營主體為服務(wù)對象，且收費標(biāo)準(zhǔn)符合國家政策要求的融資擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)。
本辦法所稱小微企業(yè)，包括符合中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的小型、微型企業(yè)以及個體工商戶、小微企業(yè)主；“三農(nóng)”主體是指符合涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度規(guī)定的經(jīng)營主體。
第三條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅持準(zhǔn)公共定位，彌補市場失靈，在可持續(xù)經(jīng)營前提下保本微利運行，不以營利為目的，積極發(fā)揮為小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域經(jīng)營主體融資增信的政策功能作用。
第四條 財政部負(fù)責(zé)推動深化全國政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，建立健全財政支持政策體系，指導(dǎo)國家融資擔(dān)保基金工作，引導(dǎo)帶動地方各級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。
金融監(jiān)管總局負(fù)責(zé)制定政府性融資擔(dān)保監(jiān)管政策，指導(dǎo)地方金融管理機構(gòu)貫徹落實。
國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、中國人民銀行等相關(guān)部門協(xié)同配合，按職責(zé)分工共同做好政府性融資擔(dān)保相關(guān)政策指導(dǎo)、信息共享等工作。
第五條 地方各級財政部門會同發(fā)展改革、中小企業(yè)主管、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、地方金融管理等部門及中國人民銀行分支機構(gòu)、金融監(jiān)管總局派出機構(gòu)，落實財稅、金融、產(chǎn)業(yè)等政策，協(xié)同推動本地區(qū)政府性融資擔(dān)保高質(zhì)量發(fā)展。
地方金融管理機構(gòu)負(fù)責(zé)本地區(qū)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)督管理工作。
地方各級財政部門對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)依法依規(guī)承擔(dān)國有金融資本出資人職責(zé)，并在出資范圍內(nèi)按照公司治理程序履行股東權(quán)責(zé)。
第二章 經(jīng)營要求
第六條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅持以政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)，聚焦重點對象和薄弱領(lǐng)域，重點為單戶擔(dān)保金額1000萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體等提供融資擔(dān)保服務(wù)。支小支農(nóng)擔(dān)保金額占全部擔(dān)保金額的比例原則上不得低于80%，其中單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的占比原則上不得低于50%。
第七條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持吸納就業(yè)能力強、勞動密集型的小微企業(yè)和“三農(nóng)”等經(jīng)營主體，促進(jìn)穩(wěn)崗擴(kuò)崗，積極服務(wù)縣域特色產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)協(xié)同聯(lián)動。
第八條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)不得偏離主業(yè)盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，不得為政府債券發(fā)行提供擔(dān)保，不得為地方政府融資平臺融資提供增信，不得向非融資擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資，國家政策鼓勵開展的科技創(chuàng)新?lián)Ｅc股權(quán)投資機構(gòu)聯(lián)動模式除外。
第九條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實國家政策要求，在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，合理收取擔(dān)保費、再擔(dān)保費，積極向經(jīng)營主體讓利。
第十條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強組織和人才建設(shè)，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序、風(fēng)險管理及內(nèi)控制度，不斷增強公司治理的規(guī)范性和有效性。
政府性融資擔(dān)保機構(gòu)自主經(jīng)營、獨立決策、自擔(dān)風(fēng)險，地方各級政府及有關(guān)部門不得干預(yù)其日常經(jīng)營活動。
第十一條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實承擔(dān)風(fēng)險防控主體責(zé)任，嚴(yán)格控制擔(dān)保代償風(fēng)險，堅持審慎經(jīng)營原則，強化自我約束，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，加強業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用，規(guī)范保前評估、保后管理、代償追償和風(fēng)險處置等業(yè)務(wù)開展流程，建立健全風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警、應(yīng)急處置等風(fēng)險管控機制，確保風(fēng)險事件早識別、早發(fā)現(xiàn)、早處置。
第十二條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)逐步減少、取消對小微企業(yè)、“三農(nóng)”等經(jīng)營主體資產(chǎn)抵（質(zhì)）押等反擔(dān)保要求，在風(fēng)險可控的前提下積極開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第三章 政策支持
第十三條 在防止新增隱性債務(wù)前提下，地方各級財政部門可通過資本金補充、風(fēng)險補償、擔(dān)保費補貼、業(yè)務(wù)獎補等方式對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)給予支持，提升地方政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保實力和資本規(guī)模，推動地方政府性融資擔(dān)保機構(gòu)在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，穩(wěn)步擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，更好助企紓困、穩(wěn)崗擴(kuò)崗、服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。
地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、經(jīng)營主體融資需求、財政承受能力、政府性融資擔(dān)保機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營能力等因素，合理研究確定對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的支持規(guī)模，以及政府性融資擔(dān)保機構(gòu)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模、擔(dān)保費率、代償率、風(fēng)險管控情況等績效考核目標(biāo)，更好發(fā)揮逆周期、跨周期調(diào)節(jié)作用。
第十四條 財政部依托國家融資擔(dān)?；鸫罱ㄈ珖匀谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù)管理服務(wù)平臺，加強與相關(guān)政府部門信息共享，為地方各級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險監(jiān)測、績效評價等提供支撐。
中國人民銀行、國家發(fā)展改革委等部門支持政府性融資擔(dān)保機構(gòu)按規(guī)定接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫、全國信用信息共享平臺，為政府性融資擔(dān)保機構(gòu)提供相關(guān)信息服務(wù)。
地方各級政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依托全國一體化融資信用服務(wù)平臺網(wǎng)絡(luò)，建立政府、銀行、政府性融資擔(dān)保機構(gòu)等多方合作機制，向政府性融資擔(dān)保機構(gòu)開放共享涉企、涉農(nóng)信用信息，支持政府性融資擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展。
第十五條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)開展的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資擔(dān)保公司準(zhǔn)備金計提有關(guān)規(guī)定，按照風(fēng)險實質(zhì)提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金，確保撥備充足。
政府性融資擔(dān)保機構(gòu)取得財政風(fēng)險補償資金，應(yīng)當(dāng)計入專項擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，用于業(yè)務(wù)風(fēng)險補償。
第十六條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)代償資產(chǎn)處置參照金融企業(yè)不良資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定，由政府性融資擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)公司治理規(guī)則履行內(nèi)部決策程序后實施。政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，完善內(nèi)部審批程序，強化監(jiān)督管理和責(zé)任追究，嚴(yán)格防范各類風(fēng)險，在代償資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向股東單位、同級財政部門和地方金融管理機構(gòu)報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。
第十七條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保代償損失核銷參照金融企業(yè)呆賬核銷管理有關(guān)規(guī)定，由政府性融資擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)公司治理規(guī)則履行內(nèi)部決策程序后實施，在每個會計年度終了6個月內(nèi)向股東單位、同級財政部門和地方金融管理機構(gòu)報送上年度相關(guān)情況以及專項審計報告。
對于已核銷的資產(chǎn)，除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定權(quán)利義務(wù)已終結(jié)的情形外，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照賬銷案存、權(quán)在力催的原則，繼續(xù)開展追索清收，切實維護(hù)合法權(quán)益。
第十八條 被擔(dān)保人或者第三人以抵押、質(zhì)押方式向政府性融資擔(dān)保機構(gòu)提供反擔(dān)保，依法需要辦理登記的，有關(guān)登記機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法及時辦理。
第十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)與政府性融資擔(dān)保機構(gòu)開展的政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照資本監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，根據(jù)實際承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任計算風(fēng)險資產(chǎn)和資本占用。
銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循平等互利、公平誠信原則，完善融資擔(dān)保機構(gòu)授信準(zhǔn)入辦法，降低或取消保證金要求，落實銀擔(dān)分險，實行優(yōu)惠利率，積極開展銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)，共同做好風(fēng)險管理，合力為小微企業(yè)、“三農(nóng)”等經(jīng)營主體做好融資服務(wù)。
第四章 績效考核
第二十條 地方各級財政部門負(fù)責(zé)開展本級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)績效評價工作，會同相關(guān)部門按照政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)績效評價指引，根據(jù)政策目標(biāo)并結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融和融資擔(dān)保體系等實際情況，科學(xué)合理制定評價指標(biāo)體系，降低或取消盈利要求，重點考核小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險管控等情況。
第二十一條 地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)建立健全激勵約束機制，加強政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的績效評價結(jié)果應(yīng)用，與政策扶持、擔(dān)保機構(gòu)工資總額和負(fù)責(zé)人薪酬等掛鉤。
第二十二條 地方金融管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)會同財政等部門建立健全政府性融資擔(dān)保機構(gòu)盡職免責(zé)制度。在不違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等制度的前提下，對妥善履行授信審批和擔(dān)保審核職責(zé)的相關(guān)工作人員按規(guī)定免除全部或部分責(zé)任。
第五章 監(jiān)督管理
第二十三條 對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)實行名單制管理。各省級財政部門會同地方金融管理機構(gòu)定期更新、動態(tài)調(diào)整政府性融資擔(dān)保機構(gòu)名單，報送財政部、金融監(jiān)管總局備案，并按規(guī)定進(jìn)行公開。
第二十四條 地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)會同地方金融管理、中國人民銀行分支機構(gòu)等有關(guān)部門建立健全政府性融資擔(dān)保機構(gòu)信息收集、統(tǒng)計分析制度，對經(jīng)營情況開展持續(xù)監(jiān)測，定期向發(fā)展改革、中小企業(yè)主管、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、地方金融管理等部門通報。
政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時向同級財政、地方金融管理等有關(guān)部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)報告等文件和資料，并對真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。有關(guān)部門根據(jù)管理需要，有權(quán)要求政府性融資擔(dān)保機構(gòu)提供專項資料。
第二十五條 地方金融管理機構(gòu)根據(jù)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況等情況，實施差異化分類監(jiān)管，建立健全監(jiān)管評級和信息共享機制。
鼓勵政府性融資擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行市場化的信用評級，在銀擔(dān)合作、風(fēng)險防范、日常監(jiān)管中，依法依規(guī)、積極合理使用評級結(jié)果。
第二十六條 地方金融管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險的監(jiān)測、識別和預(yù)警，完善非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)，設(shè)立政府性融資擔(dān)保機構(gòu)動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)，建立分級預(yù)警機制，及時掌握政府性融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險狀況，向財政等主管部門及金融監(jiān)管總局派出機構(gòu)通報重大風(fēng)險情況。
第二十七條 省級人民政府負(fù)責(zé)處置本轄區(qū)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險，指導(dǎo)地方金融管理機構(gòu)會同有關(guān)部門建立監(jiān)管協(xié)作機制，制定應(yīng)急處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)及職責(zé)、處置措施和處置程序。
第二十八條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)存在違法違規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)重偏離支小支農(nóng)主業(yè)、不履行政策性功能作用的，地方金融管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時對其進(jìn)行約談、監(jiān)督整改，將違法違規(guī)行為記入信用檔案，并依法追究相關(guān)人員責(zé)任。對拒不整改或經(jīng)整改仍不符合要求的，應(yīng)當(dāng)商同級財政部門及時調(diào)出政府性融資擔(dān)保機構(gòu)名單。
第二十九條 政府性融資擔(dān)保機構(gòu)弄虛作假，騙取財政資金的，同級財政部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令返還，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予處罰；涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機關(guān)處理。
第三十條 地方各級政府有關(guān)部門不落實促進(jìn)政府性融資擔(dān)保發(fā)展政策、不依法履行監(jiān)督管理工作職責(zé)、干預(yù)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)日常經(jīng)營活動的，由有權(quán)管理部門責(zé)令整改；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員責(zé)任。
第六章 附 則
第三十一條 國家對農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保發(fā)展管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十二條 本辦法由財政部會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋。
第三十三條 本辦法自2025年3月1日起施行。
來源：中國財政部